老师，你好，我购买的材料对方开了增值税专用发票，还附有销货清单，我入库登账的话应该按发票上面的材料金额入库吧，而不是按照销货清单上的材料入账，还有应交增值税也按发票上面的入账，是吗？

钱丽芳18662358962 追问

2019-07-23 09:51

我是一般纳税人吗

钱丽芳18662358962 追问

2019-07-23 09:51

我是一般纳税人吗

钱丽芳18662358962 追问

2019-07-23 09:52

我是一般纳税人

钱丽芳18662358962 追问

2019-07-23 09:53

对方是小规模纳税人，是到税务局代开的专票

maize老师 解答

2019-07-23 09:54

你不含税做借库存商品，税额做进项税额

钱丽芳18662358962 追问

2019-07-23 10:09

老师，你的意思就是要按发票上的材料入账，税费进项税额也按发票入账

maize老师 解答

2019-07-23 10:10

是的，你这个发票可以抵扣啊，你收到是专票

钱丽芳18662358962 追问

2019-07-23 10:21

老师，我收到专票是3个点的进项税额

maize老师 解答

2019-07-23 10:22

是啊，可以抵扣按你发票上面税额

钱丽芳18662358962 追问

2019-07-23 10:22

我公司开出去的销项发票是13个点的，可以抵扣吗？

钱丽芳18662358962 追问

2019-07-23 10:22

我公司开出去的销项发票是13个点的，可以抵扣吗？

maize老师 解答

2019-07-23 10:23

是的，可以抵扣，按你3%那个发票上面税额 去认证申报本期认证本期申报抵扣才可以抵扣

钱丽芳18662358962 追问

2019-07-23 10:36

老师，我如果要抵扣本月增值税，那就要在增值税发票选择确认平台勾选是吗

maize老师 解答

2019-07-23 10:41

是的，月末的时候你进去看有没有显示出来没有就最好是去税局扫描认证

钱丽芳18662358962 追问

2019-07-23 10:44

老师，我电脑里下载好了增值税发票选择确认平台，刚刚勾选好了

钱丽芳18662358962 追问

2019-07-23 10:44

老师，我电脑里下载好了增值税发票选择确认平台，刚刚勾选好了

maize老师 解答

2019-07-23 10:45

那就好，你那个所属期是7月吧？

钱丽芳18662358962 追问

2019-07-23 10:47

老师，想请教一下就是收到我们单位的一个股东代垫款12000元，我的分录  借:库存现金  贷:其他应付款

钱丽芳18662358962 追问

2019-07-23 10:47

这样对吗？

maize老师 解答

2019-07-23 10:48

可以的，你这个不是投资款吧

钱丽芳18662358962 追问

2019-07-23 10:50

这个股东要让我油卡充值1500元，用于另外一家公司送货，那要这个账该怎么做？因为是两家公司的，这个账就不能记在一起，那个股东的意思是把他的代垫款扣下来，充值油卡，发票就开我这家公司的抬头，他那家公司不需要发票，我这个账该怎么做呀？？

钱丽芳18662358962 追问

2019-07-23 10:52

不是投资款

钱丽芳18662358962 追问

2019-07-23 10:52

不是投资款

钱丽芳18662358962 追问

2019-07-23 10:53

是公司资金没法周转，他代垫的款项，公司账上有钱了，还是要还给他的

maize老师 解答

2019-07-23 10:59

那就做借银行 贷其他应付款就可以

maize老师 解答

2019-07-23 11:00

那你们公司名下有车么，需要有车才可以充值做预付账款，实际消费时候做费用

钱丽芳18662358962 追问

2019-07-23 11:04

我充值的时候就直接做了  借:销售费用  贷:库存现金，因为不是我门公司充值的油卡，开票是开我们公司，这比账该怎么做？

maize老师 解答

2019-07-23 11:04

你先回复我你公司名下有没有车