我公司18年有几张发票被查出失控状态，进项票已经转出，税局要求成本不能抵扣，请问老师如果做分录？

宇丶 追问

2019-07-22 16:20

汇算清缴的时候调增

郭老师 解答

2019-07-22 16:22

那就不做，汇算清缴调增就可以

宇丶 追问

2019-07-22 16:25

不用做分录吗？可是税局要求我把做转出的那一页会计分录凭证复印下给他

郭老师 解答

2019-07-22 16:27

进项转出的吧
不是所得税的

宇丶 追问

2019-07-22 16:31

进项已经转出了，他说成本不能抵扣，这样一来利润也受到影响，所得税调增。应该做以前年度损益调整

郭老师 解答

2019-07-22 16:35

借以前年度损益调整，贷进项转出
借利润分配贷以前年度损益调整
你是做的这个吗

宇丶 追问

2019-07-22 16:39

嗯，应该是。我想请问下账上应该怎么做分录？金额怎么算的？我做进项税转出的时候是借，主营业务成本。贷进项票转出，是不是也有问题呀

郭老师 解答

2019-07-22 16:46

不能做今年的成本
做我上面分录

宇丶 追问

2019-07-22 16:52

请问附件都粘哪些呢？

宇丶 追问

2019-07-22 16:56

老师我想请问下，企业有增值税，企业所得税，当企业实现利润之后再取出来用还需要缴纳百分之二十个人所得税，这样算下来的话，税收是不是有些不合理呢

郭老师 解答

2019-07-22 17:00

自己写个说明，失控发票就可以

郭老师 解答

2019-07-22 17:01

自然人独资是的
合理，这个是企业的收入，你个人分红就是再交税的