老师我们公路挂靠一项工程！第一次给工程款含税140万，他们是一般纳税人！我们提供专票水泥票60万，人工费个人代开的，他们给我们按12.3算税172200，后来退60万专票税款82758，实际交了89442的税，我觉得算的不对！附加应销项减进项后算？现在我要交多少税，工程是2018年6份的！印花税0.03％,所得2%增值税10%,城建7%,教育费3%,地方2%怎么算所有的税？

活为何？何为活？ 追问

2019-07-22 14:17

专用发票税怎么算？成本肯定要给？我给你前面这些条件给我们怎么给钱？

文老师 解答

2019-07-22 14:32

他开140万的工程发票，销项税是140/（1+9%）*9%，他给您的水泥发票的进项税额是多少

活为何？何为活？ 追问

2019-07-22 14:36

我的天啊！我给前面说了们挂靠别人，含税140万，10％的税率，我们给他们开了专票60万，16%的税率

文老师 解答

2019-07-22 15:24

哦，那销项税额是140/(1+10%)*10%=12.73，销项税额是60/(1+13%)*13%=6.90，
您退的60万专票是16%的82758也是需要抵减应交增值税的是吧，那这样看来退的加进项都超过销项税额了