老师好：跨年了，请问接下来怎么账务处理？

maize老师 解答

2019-07-20 18:38

你账上有以前年度损益调整么，你准则有这个么

虚拟的水池 追问

2019-07-20 18:38

麻烦老师说一下具体

虚拟的水池 追问

2019-07-20 18:42

报表未分配利润比账上少了这个654，请问怎么调

虚拟的水池 追问

2019-07-20 18:42

麻烦老师说下

maize老师 解答

2019-07-20 18:42

结转成本冲回做借库存商品 654 贷以前年度损益调整  654同时结转以前年度损益调整 借以前年度损益调整654  贷利润分配－未分配利润654 重新按发票去结转成本做借以前年度损益调整558.97  贷 库存商品558.97借：利润分配－未分配利润558.97
  贷：以前年度损益调整。558.97

虚拟的水池 追问

2019-07-20 18:46

做完报表就调整正确了是

maize老师 解答

2019-07-20 18:52

你的意思是你做完上面你截图分录现在未分配利润小于账上654么你这个原则对你损益不影响啊，你科目余额表方便截图给我看下么

虚拟的水池 追问

2019-07-20 18:53

没做之前，报表比账上少654

maize老师 解答

2019-07-20 18:55

是这个都没有做的时候账上比报表少654？你可以都说点么，我还没弄清楚你这个啥情况现在

虚拟的水池 追问

2019-07-20 18:56

没有调整之前，报表未分配利润比账上少654

maize老师 解答

2019-07-20 18:57

你的科目余额表可以截图给我看下么，你资产负债表平么，没有调之前

虚拟的水池 追问

2019-07-20 19:00

我先核对下当时的科目余额表和报表吧，谢谢老师

maize老师 解答

2019-07-20 19:03

你这个跨年结转成本时候也可以直接冲回重新做，也不使用以前年度损益调整，因为你这个对损益影响不大，你汇算清缴记得调95.06就可以。使用以前年度损益调整太麻烦了

虚拟的水池 追问

2019-07-20 19:04

好的谢谢

maize老师 解答

2019-07-20 19:24

你这个要是结转损益不应该不平，你去查下，有问题再问哈