给小规模做外账需要注意什么呢

K14610790207665 追问

2019-07-19 16:50

我们月底结转损益时候要把营业及税金附加结转吗，要是没有结转会怎样

maize老师 解答

2019-07-19 16:50

没有结转你资产负债表都不会平

K14610790207665 追问

2019-07-19 16:51

那计提附加税季度末计提，下季度初缴纳

K14610790207665 追问

2019-07-19 16:51

还是一起计提缴纳

K14610790207665 追问

2019-07-19 16:52

企业所得税季度报表能更正吗，什么时候可以更正呢

maize老师 解答

2019-07-19 16:53

季末时候计提，所得税这个现在可以去更正，但是你这个是啥情况，不是按账上申报么

K14610790207665 追问

2019-07-19 16:54

就是账没做，但是又要报税

maize老师 解答

2019-07-19 16:54

哎，你自己先瞎报了？

K14610790207665 追问

2019-07-19 16:56

现在不是预缴吗。

K14610790207665 追问

2019-07-19 16:57

大概的估计了下，不准确

maize老师 解答

2019-07-19 16:57

那也是需要按财务报表填写的预缴的

K14610790207665 追问

2019-07-19 16:57

可以在下次申报前更正吧，只要年度的正确应该没问题吧

K14610790207665 追问

2019-07-19 16:58

财务报表只需要年度提交一次，

maize老师 解答

2019-07-19 17:01

这个不好说，就怕税局那边税局和财务报表比对，你看你税局那边比对不，不比对那就问题不大，最好是按你们财务报表申报吧。这样比较安全

K14610790207665 追问

2019-07-19 17:03

财务报表没有提交的，一年就提交一次的，应该是汇算清缴时候提交，季度就申报个税，增值税，企业所得税

maize老师 解答

2019-07-19 17:09

那应该是没事，你先这样吧

K14610790207665 追问

2019-07-19 17:10

还有上次报增值税系统代入预缴税额7千，我没检查，以为真的交了，现在要补交这7千，要怎么办呢

maize老师 解答

2019-07-19 17:10

啥情况，你检查啥，具体是啥情况

K14610790207665 追问

2019-07-19 17:12

就是公司没有预缴，但是系统在填报时候自己显示7325，我就以为是公司预缴了税额，后来发现没有缴费记录

maize老师 解答

2019-07-19 17:12

你i截图给我看下可以么，你增值税申报表

K14610790207665 追问

2019-07-19 17:14

还有一般纳税人上期有留底，比如说销项税额9万，进项2万，留底3万，那分录怎么写正确呢

maize老师 解答

2019-07-19 17:15

亲，按下面这个做分录留底税额不单独做分录

K14610790207665 追问

2019-07-19 17:17

就是这个

maize老师 解答

2019-07-19 17:18

你是不是有开专票和开普通发票吧？