你好老师，我想问一下这个单子上的，免抵退税额抵减额99598.44是怎么计算出来的，还有当期免抵税额61087.65是怎么计算出来的

梁╱梨涡浅笑 追问

2019-07-19 17:07

退税率有些是15%，有些又是16%呢

梁╱梨涡浅笑 追问

2019-07-19 17:21

都是免税的

梁╱梨涡浅笑 追问

2019-07-19 17:24

我算出来为什么不是这个数呢

梁╱梨涡浅笑 追问

2019-07-19 17:24

梁╱梨涡浅笑 追问

2019-07-19 18:02

后面备注手册号的，都是来料进口，免税

梁╱梨涡浅笑 追问

2019-07-19 18:22

这数据是进口额，那我弄错了

梁╱梨涡浅笑 追问

2019-07-19 18:22

这数据是销售额，那我弄错了

Lemon 老师 解答

2019-07-19 16:59

免抵退税额抵减额＝免税购进料件价格×退税率，免抵税额说白了就是说你这个企业需要交61087.65，但是你又要退478749.1，所以给先抵了要交的那部分以后给你退余额部分

Lemon 老师 解答

2019-07-19 17:18

那你需要一条条数据核算得出这个数据，你们进口的所有都是免税的吗？如果都是就是进口金额，如果有一部分是，那就只能按照免税的那部分核算

Lemon 老师 解答

2019-07-19 17:56

你的第一列数就是退税额那，为什么还要再乘一遍退税率，你这些只是一部分是免税的进口料件吧

Lemon 老师 解答

2019-07-19 18:12

是的，不是销售额

Lemon 老师 解答

2019-07-19 18:13

是进口额，不是销售额

Lemon 老师 解答

2019-07-19 18:13

您第一列数据都是进口额吗，这些进口额和你退税系统是否一致的

Lemon 老师 解答

2019-07-20 07:38

您再根据实际数据核算一下