这个计税依据用销项减进项数据怎么来的，我算了有10323

小鱼 追问

2019-07-18 16:06

我看答案里也没有

maize老师 解答

2019-07-18 16:07

你去答案那个增值税申报表，你截图那个

小鱼 追问

2019-07-18 16:08

你看，这是答案

maize老师 解答

2019-07-18 16:10

你下面截图给我看下可以么，还有下面

小鱼 追问

2019-07-18 16:17

看不懂

maize老师 解答

2019-07-18 16:19

这个是按应补退税额这个去缴纳附加税

maize老师 解答

2019-07-18 16:19

34栏这个数据去缴纳附加税

小鱼 追问

2019-07-18 16:22

附加税是什么

小鱼 追问

2019-07-18 16:22

我看课件里没有这个数据，为什么答案里有

maize老师 解答

2019-07-18 16:22

亲你上面那个截图不是问的那个么，那3个税就是附加税，

maize老师 解答

2019-07-18 16:23

城建税，教育费附加和地方教育费附加叫附加税

小鱼 追问

2019-07-18 16:26

我知道，可是附加不是要有增值税来算的，这个计税数据，怎么出来的
。麻烦老师数据写下，不是销项减进进项

小鱼 追问

2019-07-18 16:27

数据没有那么少

maize老师 解答

2019-07-18 16:28

按你实际交增值税去算的

maize老师 解答

2019-07-18 16:28

看你银行实际扣多少增值税走就按这个去交附加税

maize老师 解答

2019-07-18 16:29

税法的课程有讲这个说明这个问题，你可以去看下税法课程

小鱼 追问

2019-07-18 16:29

这个数据还是看不懂

小鱼 追问

2019-07-18 16:30

你前面附件里就没有填这个数据的

小鱼 追问

2019-07-18 16:30

哎

小鱼 追问

2019-07-18 16:30

这课件给的

maize老师 解答

2019-07-18 16:32

实际缴纳 国发[1985]19号 中华人民共和国城市维护建设税暂行条例第三条 城市维护建设税，以纳税人实际缴纳的产品税、增值税、营业税税额为计税依据，分别与产品税、增值税、营业税同时缴纳。

maize老师 解答

2019-07-18 16:32

你这个申报是按增值税申报表来的，

小鱼 追问

2019-07-18 16:33

对，课件里的

小鱼 追问

2019-07-18 16:34

就是报
税实操

小鱼 追问

2019-07-18 16:34

我自己慢慢研究吧

maize老师 解答

2019-07-18 16:40

实操那个后面不是给一个表么，上面不是写附加税计算表么，那个就根据你增值税来算啊，实际工作中都是直接看增值税银行扣多少走就去申报多少