老师，这个怎么做分录呢

念念 追问

2019-07-18 11:29

老师，是小规模纳税人

邹老师 解答

2019-07-18 11:33

你好，借；应交税费——应交增值税，贷；银行存款

念念 追问

2019-07-18 11:34

老师，只做这一笔不需要计提对嘛

邹老师 解答

2019-07-18 11:40

你好，你之前做收入分录没有做价税分离处理？

念念 追问

2019-07-18 11:40

没有

邹老师 解答

2019-07-18 11:42

你好，增值税小规模是这样做增值税分录的
借；应收账款 等科目    ， 贷；主营业务收入  ，应交税费-应交增值税
借；应交税费-应交增值税   ， 贷；银行存款

念念 追问

2019-07-18 11:49

老师，我们超市，供货商没有给过我们发票，我们支付货款也没有发票，现在我开发票只是按顾客拿的小票到我这里兑换的发票。

邹老师 解答

2019-07-18 11:50

你好，你想问的问题具体是？

念念 追问

2019-07-18 11:50

邹老师 解答

2019-07-18 11:50

你好，你想问的问题具体是？

念念 追问

2019-07-18 11:51

就是这种发票，然后我按开票系统上的月度统计表，做一张分录。我拍给您看。

念念 追问

2019-07-18 11:53

我想问的问题是，这个分录怎么做合适，然后您发给我说价税分离的，我没有懂什么是价税分离。

邹老师 解答

2019-07-18 11:53

你好
借；库存现金等科目 ， 贷；主营业务收入 ，应交税费-应交增值税

念念 追问

2019-07-18 11:56

我一直都没太懂

念念 追问

2019-07-18 11:56

谢谢老师，我在看看吧。

邹老师 解答

2019-07-18 11:59

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢