# 提问 #前任会计上年漏记一笔其他应付款 但银行数含此笔款 没凭证 这时要退还此笔款 咋作凭证？谢谢

不忘初心 追问

2019-07-17 16:47

前任会计没做凭

邹老师 解答

2019-07-17 16:48

你好，补做其他应付款凭证，然后退回就是了
借；银行存款，贷；其他应付款
借；其他应付款，贷；银行存款

不忘初心 追问

2019-07-18 09:11

银行不能增加了  本来银行数已

邹老师 解答

2019-07-18 09:11

你好，那你之前其他应付款少做了，对应的少做的科目不是银行存款？

不忘初心 追问

2019-07-18 09:12

前会计调数  没做凭证    用利润分配

邹老师 解答

2019-07-18 09:13

你好，借方用利润分配——未分配利润科目来调整其他应付款？

不忘初心 追问

2019-07-18 09:17

补记借利润分配   贷其他应付   现在付款 借其他应付  贷银行    行不？

邹老师 解答

2019-07-18 09:18

你好，本来其他应付款正确应当对应的科目是？

不忘初心 追问

2019-07-18 09:21

该  银行   但前会计交账时银行数含   未做凭证   其他应付现发现漏记   前面账乱     现在该咋做？

不忘初心 追问

2019-07-18 09:22

现在退款   未找到此笔    但银行数已

邹老师 解答

2019-07-18 09:22

你好，该计入银行存款，那借方就是银行存款，而不是利润分配科目啊
是你之前银行存款本来是错误的，有意调整到正确造成的

不忘初心 追问

2019-07-18 09:24

但他前边未记   但银行数有   再记数不

不忘初心 追问

2019-07-18 09:24

前面账

不忘初心 追问

2019-07-18 09:25

银行数不能错

邹老师 解答

2019-07-18 09:27

你好，是之前你银行数本来是账实不符的，因为有其他应付款忘记入账了，前会计为了银行账实相符，就虚增一笔银行的分录，需要把这个分录冲销，然后再做这个分录  借；银行存款，贷；其他应付款  才是的

不忘初心 追问

2019-07-18 09:31

没凭证    只是银行数调增了    数据平了   没做凭

不忘初心 追问

2019-07-18 09:32

已夸

邹老师 解答

2019-07-18 09:32

你好，需要把调增的银行存款数据调减，然后补做这个分录，借；银行存款，贷；其他应付款

不忘初心 追问

2019-07-18 09:33

调减  对应科目呢？

邹老师 解答

2019-07-18 09:34

你好，你之前调增没有做分录，现在调减也不需要做分录的

不忘初心 追问

2019-07-18 09:35

那就不平

邹老师 解答

2019-07-18 09:37

你好，那你之前其他应付款漏做分录的时候，银行存款是如何做到平的？