我公司是一家监理公司，个人挂靠我公司接业务，走我公司帐户走帐，我公司收取税金和管理费后，剩余的钱都打入他个人帐户，他去税务局代开点开发票，要开成什么我才能把余款会给他？

名花有主 追问

2019-07-17 16:49

开劳务费，就可以冲销我的成本了吗，这个就不存在代扣代缴个人所得税了

宋生老师 解答

2019-07-17 16:50

你好！是的。可以当你的成本。至于是不是交个税，要看他开票的时候有没交

名花有主 追问

2019-07-17 16:51

好的谢谢

宋生老师 解答

2019-07-17 16:53

你好！不用客气的了

名花有主 追问

2019-07-17 16:58

你好，从今年4月12日起，不是规定由付款方代扣代缴个人所得税吗，这个劳务费是不是劳务报酬所得

宋生老师 解答

2019-07-17 17:01

你好！是的。是劳务报酬所得。
有的地方还是扣啊。所以要看他到底有没有交。

名花有主 追问

2019-07-18 09:11

老师你好，接着昨天我问的，他去税务局代开点开具发票来找我付款，个人所得税是我们代交，我想要完整的会计分录，

名花有主 追问

2019-07-18 09:32

老师在

宋生老师 解答

2019-07-18 10:10

你好！你借XX费用 贷应付账款
然后支付给钱给他，需要代扣个税的话，是借应付账款 贷银行存款 应交税费-应交个人所得税。

名花有主 追问

2019-07-18 10:44

不好意老师，在外面办事刚回办公

名花有主 追问

2019-07-18 10:45

谢谢

名花有主 追问

2019-07-18 10:48

老师，再问哈，待申报个人所得税时，要在综合申报里面做，还是在非居民申报里面申报

宋生老师 解答

2019-07-18 11:18

你好！在综合申报里面做了。

名花有主 追问

2019-07-18 12:41

好的谢谢

宋生老师 解答

2019-07-18 14:04

你好!不用客气的了。