小规模纳税企业月销售额10万以下免征增值税 这个销售额含税嘛？

You^^ 追问

2019-07-16 12:19

哦哦 好的 谢谢老师 那包括10万吗
超过就是全额缴税是吗

You^^ 追问

2019-07-16 12:22

如果月度超10万交税了 季度小于30万 那之前交的和这个季度的 有什么关联不

You^^ 追问

2019-07-16 12:28

或者说 月超过10万 季小于30万 那这个退还吗？

郭老师 解答

2019-07-16 12:56

是的，包含10万
你是月报的看月销售额，不能看季度了

You^^ 追问

2019-07-16 13:01

小规模好像是季度报税的

郭老师 解答

2019-07-16 13:09

季度的话看30万，你不申报交不着税，也不会多交

You^^ 追问

2019-07-16 13:40

哦

郭老师 解答

2019-07-16 13:51

不用客气的，

You^^ 追问

2019-07-16 14:17

老师  帐务处理的话 是 借 应收账款  10贷 主营收-服务费 9.7应交税费-应交增值税0.3 那这个成本怎么结转啊？

郭老师 解答

2019-07-16 14:26

你的服务人员的工资就是成本，借主营业务成本贷应付职工薪酬

You^^ 追问

2019-07-16 14:27

没有工资

You^^ 追问

2019-07-16 14:28

只有费用

郭老师 解答

2019-07-16 14:30

那你的成本是啥？

You^^ 追问

2019-07-16 14:31

所以来问老师呀

You^^ 追问

2019-07-16 14:32

只有咨询费收入 其他没有

You^^ 追问

2019-07-16 14:32

然后一些利息费用

郭老师 解答

2019-07-16 14:43

你没有人工费？那你的水电费就是呗
这个我们不了解你单位不清楚

You^^ 追问

2019-07-16 14:51

只有收入，费用就银行的转账手续费 其他没有。可以不结转成本伐

郭老师 解答

2019-07-16 14:57

你一年内所有的其他业务收入都没有成本，汇算清缴比对不会通过

You^^ 追问

2019-07-16 15:15

那怎么办呀

郭老师 解答

2019-07-16 15:23

你没有水电费和租赁费吗
做成本就可以

You^^ 追问

2019-07-16 15:39

这个也没有的

郭老师 解答

2019-07-16 15:51

那就没有，给你做不出来