老师，我们项目部5.24预付20000给活动板房，27日又付90000给活动板房，但本来90000是要付给集装箱的，我付错人了，然后和活动板房协商后，31日他退还31000给我们，我们再付给集装箱31000+66200=97200元，付给活动板房20000+90000-31000=79000元，请问这分录要怎么做呢？

激动的手机 追问

2019-07-16 10:01

那我这样做对不对呢？
24日：借：预付-活动板房20000 贷：银存20000
27日：借：临时设施-活动板房59000 其他应收-活动板房31000 贷：银存90000
31日：借：临时设施-集装箱97200 贷：其他应收-活动板房31000 银存66200

朴老师 解答

2019-07-16 10:03

人家给你退回了那个31000，你直接冲销然后再做第三笔直接做成贷银行存款就可以了

激动的手机 追问

2019-07-16 10:07

老师您的意思是27日直接贷：银存59000，然后31日贷：银存97200？可是我27日确实付的是90000，这样没问题吗？

朴老师 解答

2019-07-16 10:09

你不是说那个多付的三万一人家给你退回来了吗

激动的手机 追问

2019-07-16 10:11

好的理解了谢谢老师

朴老师 解答

2019-07-16 10:14

你只要把多付的那个先冲销了就行。满意请给五星好评，谢谢