去年暂估记人业务活动成本的费用，今年发票到账，该怎样做账务处理，需要用“以前年度损益调整”科目吗？

疏影 追问

2019-07-15 17:13

不是民非，但基本上是人工费，去年经费用了，那除了我作分录，还应怎样做分录

疏影 追问

2019-07-15 17:14

进费用

朴老师 解答

2019-07-15 17:14

去年没有发票就做费用了吗

疏影 追问

2019-07-15 17:23

是的

疏影 追问

2019-07-15 17:23

做的暂估

朴老师 解答

2019-07-15 17:30

现在收到发票冲销去年的暂估，然后按照收到的发票做进去

疏影 追问

2019-07-15 17:45

因为去年进损益了，那么是不是要用“以前损益调整”科目

朴老师 解答

2019-07-15 17:49

是的， 要通过这个科目调整

疏影 追问

2019-07-15 17:49

和“利润分配”科目

朴老师 解答

2019-07-15 17:52

先用以前年度损益调整，再用利润分配把以前年度损益调整给平了

疏影 追问

2019-07-15 17:58

好的，谢谢！

朴老师 解答

2019-07-15 18:02

满意请给五星好评，谢谢