老师：我公司法人注资，但银行回单写的是老板儿子的名字并注明股东注资，老板儿子不是法人，也不是公司的员工，这种情况我怎么做账务处理？

香羽 追问

2019-07-15 13:47

但注入公司的款已经报销费用 采购材料基本用完了，没有款可以打回去，这部分款以前会计做到其他应付款里了，我能做账借：其他应付款――老板儿子   贷：实收资本――老板   这样处理可以吗？

郭老师 解答

2019-07-15 13:48

不可以的，这个不合法，

香羽 追问

2019-07-15 14:01

那我该怎么处理呢？非要把钱还给老板儿子吗？一直挂账其他应付款――老板儿子，行吗？等公司有钱了再打回去，但老板儿子进来的款是注资，我挂其他应付款合理吗？要是不合理的话，该怎么处理？公司章程里股东没有老板儿子。

郭老师 解答

2019-07-15 14:04

你两个明细科目不一样不能对冲的，可以继续挂账，有钱了再还回来

香羽 追问

2019-07-15 14:09

好的，谢谢老师

香羽 追问

2019-07-15 14:13

另外，有个股东投资了100万（章程里注明应投资100万），但银行回单写的是转款没有些注资，这情况我是做实收资本还是挂其他应付款？

郭老师 解答

2019-07-15 14:24

可以挂其他应付款，后期不还你单位出一个借款不支付转投资款，股东签字

香羽 追问

2019-07-15 14:26

好的，谢谢老师

香羽 追问

2019-07-15 14:32

前期会计把这个100万做到实收资本里了，我需要订正过来做到其他应付款吗？

郭老师 解答

2019-07-15 14:37

不需要修改了，

香羽 追问

2019-07-15 14:42

老师：要是不改的话，那我不就得交实收资本印花税了？

郭老师 解答

2019-07-15 14:48

是的，需要交印花税的

香羽 追问

2019-07-15 14:50

那我是转到其他应付款还是做实收资本？

郭老师 解答

2019-07-15 14:52

前面做了实收资本，你再转到借款，税务局会找你们的，没有撤资实收资本不能动了

香羽 追问

2019-07-15 15:14

谢谢老师

郭老师 解答

2019-07-15 15:21

不用客气的，