老师 请教一下我们销售货物给零星客户，销售时他们不要发票，我们确认成无票收入后很久，客户又来要票了，这个怎么处理？因前期这笔收入已交过税，他来开票又得交税啊？

渡口 追问

2019-07-15 12:10

好的谢谢老师

渡口 追问

2019-07-15 12:21

老师 那我们货发出去了只是款没收到款？怎么办呢？

玲老师 解答

2019-07-15 12:32

没有收到钱记应收账款科目

渡口 追问

2019-07-15 12:36

这个知道的都 可以先不确认收入吗？货出去了未收到款的情况？可以不确认收入吗？老师

渡口 追问

2019-07-15 12:36

这个知道的都 可以先不确认收入吗？货出去了未收到款的情况？可以不确认收入吗？老师

渡口 追问

2019-07-15 12:41

老师 销售货未收到款我这样做是吗？借 应收账款   贷 库存商品 是这样吗？后期结转成本又怎么做分录呢

玲老师 解答

2019-07-15 12:44

要确认收入的 权责发生制和收到没收到钱没有关系

渡口 追问

2019-07-15 12:45

那我确认收入了就要交税了是吗？这种情况怎么写分录老师？

玲老师 解答

2019-07-15 12:54

对的 借应收贷主营业收入应交税费

渡口 追问

2019-07-15 12:59

那后期我要开发票，又交一次吗？

玲老师 解答

2019-07-15 13:05

无票收入r  再开发票 先红冲原来无票收入的分录  再开正确的发票，做正确发票金额的分录 ，报表开票时无票收入填写负数  然后去找管员开转 办单子去窗口办理就好了  以后这样的情况 对方不要发票你也打出来自己留 着 不然无票收填写负数 非常麻烦

渡口 追问

2019-07-15 22:52

谢谢老师
小规模申报表没有填无票收入的栏次怎么办？

玲老师 解答

2019-07-16 05:28

和自己开票的填写一起

渡口 追问

2019-07-16 06:17

那么我这季申报的无票收入中，下季有补开票的，我怎么在申报表里冲销呢？老师

玲老师 解答

2019-07-16 08:13

先把原来的红冲 然后再开正确的一正一负等于没交税。

渡口 追问

2019-07-16 08:23

谢谢老师
申报无票收入时，并没开票，这种情况也可以用已申报的金额来开红字发票是吗？老师

玲老师 解答

2019-07-16 08:56

是的 就是红冲当期的收入