老师好，7月份我们交了两个月的社保，补缴了6月份的，我们工资是次月发，社保是当月交当月的，那我这笔账是该怎么做？社保该怎么计提？我已经把六月份社保在六月份计提了，然后发工资的时候冲掉，7月份这部分怎么做呢？

CXINN 追问

2019-07-15 09:23

公司社保也需要计提嘛老师

CXINN 追问

2019-07-15 09:24

我只计提了个人社保

CXINN 追问

2019-07-15 09:24

我是这两个月一块计提嘛？

maize老师 解答

2019-07-15 09:26

需要计提，公司部分需要单独计提，个人部分你计提工资的时候包括了

CXINN 追问

2019-07-15 09:30

那我两个月一块计提？

maize老师 解答

2019-07-15 09:32

是的2个月一起计提就可以

CXINN 追问

2019-07-15 09:34

我们7月份工资还要8月份才能发，那我计提的个人承担部分是不是下月才能冲掉，，但是社保7月份就扣款了

maize老师 解答

2019-07-15 09:45

是的，你做支付社保那个分录和计提工资和社保分录，那个发工资分录不做

CXINN 追问

2019-07-15 09:46

好的，谢谢老师

maize老师 解答

2019-07-15 10:26

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