资产负债表不平衡，我和科目余额表核对了下，科目余额表中未分配利润19422.3元，预收账款是核算美元户的余额是114388.44怎么资产负债表预收账款是116762.23元，未分配利润是106680.11元呢？

22年中级取证14班沫沫 追问

2019-07-13 20:30

是的，系统自动生成的

文老师 解答

2019-07-13 20:33

未分配利润还需要加上本年利润，往来科目有可能是重新分类的，您的科目余额表平吗，您的差额是多少，

22年中级取证14班沫沫 追问

2019-07-13 20:35

这是资产负债表

文老师 解答

2019-07-13 20:39

您好，只看着看不出的

22年中级取证14班沫沫 追问

2019-07-13 20:39

科目余额表是平衡的呢，因为预收账款是核算美元户的，我科目余额表过滤条件币别选的是综合本位币，这样余额是平衡的

文老师 解答

2019-07-13 20:42

哦，那就没有问题了是吗

22年中级取证14班沫沫 追问

2019-07-13 20:56

科目余额表是平衡的，资产负债表不平衡

文老师 解答

2019-07-13 20:58

您具体看下宁德应收账款对吗，还有差额1032账上正好有这个金额吗，您或者看下有没有损益科目的冲减的业务

22年中级取证14班沫沫 追问

2019-07-13 20:59

就是我上面发的图片差4万多块钱。不知道什么原因，老师，我预收账款是核算美元户的原位币是没有余额的，本位币科目余额表和资产负债表不一致呢。到资产负债表中预收账款科目显示的应该是本位币不是原位币吧？

文老师 解答

2019-07-13 21:09

原币没有余额，那外币应该没有余额

22年中级取证14班沫沫 追问

2019-07-13 21:59

老师，我资产负债表和科目余额表现在金额是一致的，科目余额表是平衡的资产负债表不平衡是什么原因

文老师 解答

2019-07-13 22:01

一致的那就应该是平衡的

22年中级取证14班沫沫 追问

2019-07-13 23:24

老师，我看下我同事结转生产成本时期末有余额这个余额正好是资产负债表不平衡的差额？我问他他说有部分在产品，那现在要怎么做？

文老师 解答

2019-07-14 10:11

那需要把这金额计入到资产负债表的存货里面

22年中级取证14班沫沫 追问

2019-07-14 12:03

老师，我这个在产品申报所得税时没算进去，但是财务报表算进去了会有影响吗？不管算进去还是不算进去这个月都不交所得税的呢

文老师 解答

2019-07-14 12:21

所得税的和这没非关系的

22年中级取证14班沫沫 追问

2019-07-14 12:30

老师我申报所得税时利润总额是24万多，后来申报财务报表时发现不对劲是27万多，不管是24万还是27万这个月算下来都不交所得税。这个有影响吗？

文老师 解答

2019-07-14 13:46

这是的，但是所得税的收入和增值税的收入应该是需要一致的