送心意

轶尘老师

职称注册会计师,中级会计师,初级会计师

2019-07-12 17:09

也就是说 劳务公司只提供发票 但是打款你们不打给劳务公司 达到农民工账户?  可以按照你写的分录来做!

祝家那个妞 追问

2019-07-12 17:15

不是的!老师!是我们把劳务费打到劳务公司!劳务公司再把劳务款扣完税金和管理费后再转给我们农民工工资专户!我们再从专户打给每个工人这样!劳务公司给我们开具的劳务费发票我们可以直接做劳务成本!但是我们用专户给工人发放工资这块怎么做分录合适呢?

轶尘老师 解答

2019-07-12 17:16

这个农民工名义上也是和劳务公司发生劳动关系的对吧  那么你们只是代收代付就可以了。

祝家那个妞 追问

2019-07-12 17:52

老师!我们专户给农民工发放工资时把开劳务费税金扣下了!这个税金这块应该记在那个科目下边?就是劳务公司给我们打款10元!我们给工人打款9元!那么这1月应该怎么记呢:  代付农民工工资  借:银行存款-专户  10  贷:其他应付款-代收代付工资   9     贷:?

轶尘老师 解答

2019-07-12 18:11

你这个业务模式在跟我说一下。你看我说的对不对,你把钱把这个劳务派遣的费用,比如说10万块钱打给劳务公司。劳务公司把他的管理费和税金扣下来,9万块钱再打给你。你在把这个9万块钱支付给农民工。那么我的问题是你和农民工是什么关系。农民工在明面上其实是和劳务公司签订合同的。你作为甲方支付款项给农民工,只是因为管理需要。还是另外一种可能, 其实农民工实际适合你,公司之间发生的劳动关系。你们只是找了一个劳务公司进行挂靠。如果是这种情况的话,劳务公司把工资再打给你们,不可以在账上显示的,你这样,如果再这样显示你这个挂靠就没有必要了。

祝家那个妞 追问

2019-07-12 18:35

确实是农民工属于我们!走劳务公司的账只不过是为了开具劳务发票!弄迷宫你愿意出一分钱的个税!我们每个工人每月月工资随便一个人的也超过5000了!这个我们真没别的办法!不知道怎么处理了

轶尘老师 解答

2019-07-12 18:38

所以这个9万你收到之后应该做代收代付处理。实际上,按照明面上来说,这个钱应该劳务公司发给农民工。而且农民工申报个税并不是说在这么一搞,她就不申报个税了,只是说你们把责任转嫁给了劳务公司。

祝家那个妞 追问

2019-07-12 18:52

嗯嗯!对的!就是之前 有老会计这么建议我的!所以才签订了劳务分包协议!但是我现在做发放农民工工资的分录做成  收到劳务公司支付代收代付工资  借:银行存款  -专户   9    贷:其他应付款 -代收代付工资  9    实际支付时还要扣取农民工税金   借:其他应付款-代收代付工资  9      贷:税金  0.3    贷:银行存款-专户8.7  这样吗?老师

轶尘老师 解答

2019-07-12 19:39

你这个税金是什么东西  绕了一大圈不还是你们发民工工资啊     最好让劳务公司自己把钱打给民工

祝家那个妞 追问

2019-07-12 20:15

我们老板不放心

轶尘老师 解答

2019-07-12 20:29

所以你这个就是一个矛盾点呀。照你们这种操作,税务局过来一查,你们这个劳务都不一定能税前抵扣,因为实在是太明显了。

祝家那个妞 追问

2019-07-12 20:52

我们已经签订了劳务分包协议了,而且自己设立了农民工工资专户!当地住建局要求给农民工发工资必须从专户发放!!所以就只能.........................自己发放,我只能把这个风险以我的能力降到最低!其他我真没办法

祝家那个妞 追问

2019-07-12 20:54

老师已经认证的劳务费进项!因为写错了开票信息!所以退回了!被对方单位作废了!但是我这边还没来得及申请红字!现在要进项转出!这个分录应该怎么做呢?

轶尘老师 解答

2019-07-13 07:17

借:工程施工(红字) 贷:应付账款(红字) 应交税费-应交增值税-进项税额转出

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相关问题讨论
您好 是需要农民工提供劳务发票才能税前扣除
2021-12-18 13:54:11
你好,应该不可以,劳务公司只会开20万发票你们
2020-04-07 17:39:56
也就是说 劳务公司只提供发票 但是打款你们不打给劳务公司 达到农民工账户? 可以按照你写的分录来做!
2019-07-12 17:09:33
您好,如果您和劳务公司发生的业务,劳务公司还需要给您开发票的,农民工专户,只是说支付农民工这笔款项时,需要通过这个专户支付
2020-07-27 09:15:08
您好,甲方要求开立农民工专户,总承包方劳务外包,农民工专户是劳务公司开户,如果是劳务公司开户,劳务发票是开给总承包方。
2019-10-11 17:41:37
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