老师，公司买材料的钱已经支付，发票没有拿回来这怎么做账，还是等发票拿回来了再做账？

远方 追问

2019-07-12 11:34

材料还没收到

远方 追问

2019-07-12 11:38

可以先不用做账是吗？

meizi老师 解答

2019-07-12 11:44

你好 没到的话 挂借预付账款贷银行存款 你付款了还是挂一笔

远方 追问

2019-07-12 12:07

那材料收到了，发票以后要不上了，这个账在怎么做

meizi老师 解答

2019-07-12 12:28

你好  直接做 借原材料  贷预付账款 银行存款即可

远方 追问

2019-07-12 12:38

老师，材料收到了，钱付了，已经入账了，以后发票要不回来，没发票税务局查账这个账在怎么做？

meizi老师 解答

2019-07-12 12:49

你好 你正常按我上面的分录做 汇算清缴的时候调整这部分没发票的金额；有利润多交企业所得税就行

远方 追问

2019-07-12 14:54

老师财务报表，小规模纳税人季报，申报的时候填写6月份报表吗？还是把4月5月6月，这三月的报表合并后再填写申报啊？

meizi老师 解答

2019-07-12 15:00

你好 季报 填写4-6月到本期金额合计里面去 本年累计填写1-6月合计