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送心意

汪晨老师

职称： 中级会计师,初级会计师

2019-07-12 09:50

你好，计提   借 管理费用-工资  贷 应付职工薪酬-工资  计提单位缴纳社保  借  管理费用-社保   贷 应付职工薪酬-社保
计提个人缴纳社保   借  应付职工薪酬-工资   贷  其他应收款/其他应付款-社保 
缴纳社保   借   应付职工薪酬-社保 其他应收款/其他应付款-社保  贷   银行存款  
发放工资   借  应付职工薪酬-工资   贷   银行存款

琳琳_儿 追问

2019-07-12 09:54

个人缴纳的社保什么时候计提呢？

汪晨老师 解答

2019-07-12 09:55

你好，个人缴纳的社保月底计提的。

琳琳_儿 追问

2019-07-12 09:57

可以不计提，在发工资的时候做应交税费-应交个人所得税吗？

汪晨老师 解答

2019-07-12 09:58

你好，个人所得税，可以不计提的。在发工资的时候做应交税费-应交个人所得税

琳琳_儿 追问

2019-07-12 10:00

好的，谢谢！

汪晨老师 解答

2019-07-12 10:02

不客气，满意请给五星好评。

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计提 借：费用/成本 贷：应付职工薪酬 发放 借：应付职工薪酬 贷：其他应收款-个人社保 应交税费-个税 银行存款
2020-01-03 14:59:26
你好同学，这个是支付工资的，同时，由于是老会计做的账，把其他应收款放到其他应付款里面
2019-11-16 10:36:51
你好， 借：管理费用—工资 贷：应付职工薪酬 借：应付职工薪酬 贷：银行存款 其他应付款—个人社保 其他应付款—公积金 应交税金—个所税
2019-07-15 12:13:07
你好，计提 借 管理费用-工资 贷 应付职工薪酬-工资 计提单位缴纳社保 借 管理费用-社保 贷 应付职工薪酬-社保 计提个人缴纳社保 借 应付职工薪酬-工资 贷 其他应收款/其他应付款-社保 缴纳社保 借 应付职工薪酬-社保 其他应收款/其他应付款-社保 贷 银行存款 发放工资 借 应付职工薪酬-工资 贷 银行存款
2019-07-12 09:50:52
借其他应收款贷银行存款，借行付职工薪酬贷，其他应收款
2020-07-09 13:45:25
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