老师好，公司于14年购买的汽车发票现在才提供给我做账，补提前期折旧的分录该怎么做呢？

/oh忞^o^彧 追问

2019-07-12 09:32

未分配利润分录怎么做呢

邹老师 解答

2019-07-12 09:41

你好，这样做分录
借；利润分配——未分配利润，贷；以前年度损益调整

/oh忞^o^彧 追问

2019-07-12 09:45

折旧完了之后出售出去的分录又该怎么做呢？

邹老师 解答

2019-07-12 09:52

你好
借；固定资产清理 ， 累计折旧  ， 贷；固定资产
借；银行存款   ，贷；固定资产清理 ， 应交税费 
借；资产处置收益 ，  贷；固定资产清理（或相反分录）

/oh忞^o^彧 追问

2019-07-12 09:55

因为已经折旧完了，没设置残值，固定资产清理为0啊
后面可不可以改成
借：银行存款
   贷：资产处置收益

邹老师 解答

2019-07-12 10:12

你好，那就是这做分录 
借； 累计折旧 ， 贷；固定资产
借；银行存款 ，贷；固定资产清理 ， 应交税费 
借；固定资产清理，贷；资产处置收益

/oh忞^o^彧 追问

2019-07-12 10:52

老师好，那资产处置收益这个科目是属于损益类的科目吧，在利润表中需要体现出来的吗，我们这个软件出来的利润表貌似没有这个科目的数据体现出来呢

邹老师 解答

2019-07-12 10:59

你好，是损益科目，是不是你单位利润表没有包括资产处置收益这个栏次 ?

/oh忞^o^彧 追问

2019-07-12 11:01

应该是的，那我应该放在什么位置呢，是加在其他收益里面吗

邹老师 解答

2019-07-12 11:08

你好，在利润表增加一行，然后计入其他收益栏次

/oh忞^o^彧 追问

2019-07-12 11:09

好的谢谢

邹老师 解答

2019-07-12 11:16

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢