老师您好，我3月份资产负债表本年利润3509.88元，利润表本年利润34657.83元，对不上这个是哪里出问题了？用34657.83元-3509.88元=31147.95元（这个金额是18年亏损的金额）请老师帮我看看哪里出问题了

smile 追问

2019-07-11 19:58

期末本年利润，资产负债表里没有未分配利润科目

邹老师 解答

2019-07-11 20:00

你好，资产负债表所有者权益有实收资本，资本公积，盈余公积，未分配利润
是没有本年利润的，本年利润应当体现在未分配利润才是的

smile 追问

2019-07-11 20:10

对对，就是在未分配利润里3509.88元，利润表里本年利润34657.83元

smile 追问

2019-07-11 20:12

是不是今年3月份盈利了要做一笔弥补亏损的分录，具体应该怎么做，请教老师

邹老师 解答

2019-07-11 20:14

你好，弥补亏损不需要做分录
资产负债表与利润表符合这个勾稽关系就可以了
未分配利润期末数=期初数+净利润本年累计

smile 追问

2019-07-11 20:17

资产负债表里我的是年初未分配利润-31147.95+年末未分配利润3509.88=本年利润表的净利润34657.83这样的关系对吗？

邹老师 解答

2019-07-11 20:20

你好，不对
不是期初+期末未分配利润=净利润本年累计
而是期末—期初未分配利润=净利润本年累计

smile 追问

2019-07-11 20:23

那我就应该是3509.88-亏损-31147.95=34657.83。这样是等于的，那数字是没有问题的是吗？

邹老师 解答

2019-07-11 20:24

你好，是的，是这样的，数字是正确的

smile 追问

2019-07-11 20:26

谢谢老师，我一直想着资产负债表里期末未分配利润的应该跟利润表的净利润金额一样，我还以为我的报表出问题了

邹老师 解答

2019-07-11 20:28

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢