老师好:我公司要注销，注销之前得把公司的其他应付款转收入，可是老师我公司有一笔其他应付款在借方，也得转收入吗？

惠 追问

2019-07-11 17:18

老师，是公司以前的账，收不回来了，能转收入吗？

meizi老师 解答

2019-07-11 17:24

你好  收不回来的钱 转 借营业外支出 贷其他应付款    不是转收入

惠 追问

2019-07-11 17:29

老师，还有一笔是估价入账，贷方挂的其他应付款，现在票也开不回来了，现在注销可以转收入吗？

meizi老师 解答

2019-07-11 17:41

你好  你们估价入账是什么情况 什么业务

惠 追问

2019-07-11 17:46

老师，是买的食料，是牧业公司买的食料，当时没有发票就估价入账了，现在发票开不来了，现公司要注销我想把这笔转收入可以吗？

meizi老师 解答

2019-07-11 17:57

你好 你直接做成本 就行了   到时清算你调整处理交企业所得税  不是转收入

惠 追问

2019-07-11 18:02

老师不好意思，我没太明白，您能不能帮我做下分录，这样便于我能理解。

meizi老师 解答

2019-07-11 18:11

你好  你们这个食料你是怎么做分录的额购进的时候

惠 追问

2019-07-11 18:20

老师，我估价入账时 借:原材料  贷:其他应付款——估计入账  出库时  借:主营业务成本 贷:原材料  结转成本时  借:本年利润  贷:主营业务成本。现在要注销其他应付款——估价入账还在账上挂着，请老师指导。
多谢

meizi老师 解答

2019-07-11 18:24

你好  直接做  借:原材料红字  贷:其他应付款——估计入账红字   然后在做一笔 借:原材料 贷:其他应付款就可以了  这笔原材料的其他应付款 后期要付款给对方吗

惠 追问

2019-07-11 18:34

老师，你是说把之前估价入账的全冲了，在做一笔兰字的原材料入库，老师在这么做分录不是还得有发票吗？开不来有发票了，这笔业务不需要给钱了，就是把其他应付款冲掉就可以。

meizi老师 解答

2019-07-11 18:47

你好 是的  你没有发票也要冲了啊 你确实收不回来发票了啊； 转到营业外收入就行

惠 追问

2019-07-11 18:55

老师，确实没有发票也要冲这笔估价入账，款也不用给了，就是其他应付款——估价入账在账面挂着，现在公司要注销，把这笔账平了就可以了。现在我就走
借:其他应付款
     贷:营业外收入  就可以吧。

meizi老师 解答

2019-07-11 19:08

嗯 是的    就是这样操作就平了