5月底新成立的公司，6月才发生业务，我现在做6月的账，公司所有业务都是用银行转账，工资和一些费用都是在7月付款发生，那我做6月份账的时候还要计提工资吗？

ame t h y s t 追问

2019-07-11 13:19

可是社医保都还没有交，计提的工资是跟7月份发的工资一样吗？

ame t h y s t 追问

2019-07-11 13:19

分录该怎么做？

岳老师 解答

2019-07-11 20:24

您应当按照实际金额计提啊，每个月也不一定相同。
借：成本费用
贷：应付职工薪酬——工资

ame t h y s t 追问

2019-07-11 22:09

因为7月的工资表已经做了，而且是银行转账，所以我6月就计提那个金额对吗？