#提问#老师，一季度不到3万免税收入，我写的借，应交税费，减免税，贷，营业外收入对不对

愿做菩萨那朵莲 追问

2019-07-11 13:11

嗯，是的

bamboo老师 解答

2019-07-11 13:11

那这样账务处理正确的

愿做菩萨那朵莲 追问

2019-07-11 13:13

报表出来，营业收入，是14550营业外收入是450

bamboo老师 解答

2019-07-11 13:14

您14550是价税合计还是销售额

愿做菩萨那朵莲 追问

2019-07-11 13:14

不是营业收入等于营业收入+营业外收入么？怎么不+呢，分开的，加到一起应该是15000

bamboo老师 解答

2019-07-11 13:15

不是的 营业收入只计算主营业务收入跟其他业务收入

愿做菩萨那朵莲 追问

2019-07-11 13:15

那我报税，填报表的时候应该填写14550还是15000

bamboo老师 解答

2019-07-11 13:16

报税是时候 销售收入填14550

愿做菩萨那朵莲 追问

2019-07-11 13:19

免税收入是450怎么变成436.5了

bamboo老师 解答

2019-07-11 13:21

您销售额14550  增值税=14550*0.03=436.5 对的啊 刚还想问您450是怎么算的呢

愿做菩萨那朵莲 追问

2019-07-11 13:21

我手动改了，450

愿做菩萨那朵莲 追问

2019-07-11 13:22

报税增值税报表，本年累计是44550可是我的报表本年累计是43650

bamboo老师 解答

2019-07-11 13:23

如果您税额是450的话 那您销售额=450/0.03=15000  您销售额跟税款不匹配啊

愿做菩萨那朵莲 追问

2019-07-11 13:24

是的，我的销售额，15000免税收入450

愿做菩萨那朵莲 追问

2019-07-11 13:27

那我应该填14550，还是15000？14550是营业收入，15000是14550+450营业外收入=15000可是我的报表是营业收入14550营业外收入450

bamboo老师 解答

2019-07-11 13:27

那您营业收入应该是15000 不是14550啊

愿做菩萨那朵莲 追问

2019-07-11 13:33

我的财务报表出来的营业收入是14550不是15000，营业外收入450没合在一起

愿做菩萨那朵莲 追问

2019-07-11 13:34

那我是不是不做减免税的那个凭证分录么？

bamboo老师 解答

2019-07-11 13:35

知道了 您营业收入是14550营业外收入是450 正确的

愿做菩萨那朵莲 追问

2019-07-11 13:38

那我增值税报表里怎么填，填14550，还是15000

bamboo老师 解答

2019-07-11 13:38

增值税报表里销售额填14550