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meizi老师

职称： 中级会计师

2019-07-11 12:15

你好已经出库了做无票收入 借银行存款贷主营业务收入 应交税费 无票收入也要缴纳增值税的。

奋斗 追问

2019-07-11 12:31

怎样才能不交增值税

奋斗 追问

2019-07-11 12:40

我们未取得销售款，也未开具发票，

meizi老师 解答

2019-07-11 12:57

你好 那你们只是发出货物 还不符合收入确定条件 可以暂时不做 但是你们符合收入条件也不开票的 做无票收入 挂应收账款来做 这个需要交税的 ，避免不了的 不交税就是有偷税的风险了

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相关问题讨论
你好已经出库了做无票收入 借银行存款贷主营业务收入 应交税费 无票收入也要缴纳增值税的。
2019-07-11 12:15:24
同学你好，自己的产品用于在建工程，目前增值税上不是作为视同销售，所得税上，由于所有权没有发生转移，所以也不做视同销售；会计上也不做视同销售。
2020-05-29 07:58:35
同学你好 一、收入核算 1、收到预付工程款时 借：银行存款 贷：预收账款 应缴税费-应缴增值税-销项税 2、工程完工结算时 借：预收账款/应收账款 贷：工程结算收入 3、结转收入 借：主营业务收入 贷：主营业务成本 管理费用 销售费用 财务费用等等 借或贷：本年利润 二、成本的核算 1.发生的合同成本 借：工程施工—合同成本 应交税费—应交增值税（进项税额） 贷：银行存款 2.发生的材料费用 借：管理费用/原材料 应交税费—应交增值税（进项税额） 贷：银行存款 3.支付人工费 借：工程施工--人工费 贷：现金（或应付工资等） 4.发生的机械费用 借：工程施工--机械使用费 应交税费—应交增值税（进项税额）（指的租赁） 贷：银行存款（或累计折旧等） 5.发生的其他直接费 借：工程施工--其他直接费 贷：银行存款（或现金等） 6.月末确认收入和成本 借：主营业务成本（按当期确认的合同成本） 工程施工——合同毛利 （倒挤） 贷：主营业务收入（按当期确认的工程结算收入） 7.工程完工决算后，应将“工程结算”科目与“工程施工”科目冲抵，冲抵后“工程施工”科目与“工程结算”科目余额均为零。
2023-03-17 10:17:43
同学你好 按照开票来就行了
2020-11-24 11:44:23
你好同学 增值税上定为收入的企业所得税就是收入只有一个例外，就是捐赠。
2020-03-20 14:50:36
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