工地上的应收账款转到建材商贸的应收账款怎么做分录

秋茴 追问

2019-07-11 10:09

我们老板开了两个公司，一个是工地的，一个是卖建材的。我们工地付给人家的保证金，现在要转到建材应收的，因为在建材客户也有业务往来

玲老师 解答

2019-07-11 10:14

那就是代收款是吗 你是哪个公司的会计

秋茴 追问

2019-07-11 10:17

我做两个的账。我们给A公司做建筑，A公司又从我们这材料，做建筑是付保证金借其他应收款贷现金。现在要把这个账转到材料怎么做分录

玲老师 解答

2019-07-11 10:23

其他应付款用材料顶了 ？是吗

秋茴 追问

2019-07-11 10:29

我们给对方付的保证金是应收款，对方买我们材料是应收款

玲老师 解答

2019-07-11 10:33

是的   相互抵账 把这两个科目对冲  前提是 要先做 收到保证金和销售材料 的分录  冲的只是往来

秋茴 追问

2019-07-11 10:48

这样做吗

玲老师 解答

2019-07-11 10:53

建筑的用应付账款 科目

玲老师 解答

2019-07-11 10:54

建材那个用应付账款 科目
你还要材料 入库的分录

玲老师 解答

2019-07-11 10:54

这个是抵消的分录

秋茴 追问

2019-07-11 10:55

自己公司内部往来也记应付账款吗

玲老师 解答

2019-07-11 10:59

你 不是两个公司吗

秋茴 追问

2019-07-11 11:00

嗯，以后还用销账吗

玲老师 解答

2019-07-11 11:01

对呀  往来是可以抵消的

秋茴 追问

2019-07-11 11:02

抵消怎么做分录

玲老师 解答

2019-07-11 11:11

就是你图上写的分录 把每个科目用应付账款

秋茴 追问

2019-07-11 14:57

对方是拿这个保证金抵材料款了。半天才明白。
工地转到建材借应收账款_建材贷其他应收款_保证金
抵材料款借应付账款_工程贷应收账款_A

玲老师 解答

2019-07-11 15:01

是的  拿这个保证金抵材料款了

秋茴 追问

2019-07-11 15:02

这样做分录对吗

秋茴 追问

2019-07-11 15:13

感觉这样才对

玲老师 解答

2019-07-11 15:21

你缺了收到材料的分录   选择挂应付账款 后面才是其他应收款冲应付账款  你不做收到材料 的分录 哪来的应付账款呢