老师，预提主营业务成本，贷方什么科目？

蜕变 追问

2019-07-10 13:30

利润太高了，我想给预提了

蜕变 追问

2019-07-10 13:30

应该用什么科目？

bamboo老师 解答

2019-07-10 13:31

可以预提费用或者工资
如果是费用可以用应付账款——暂估 如果是工资 可以用应付职工薪酬科目 下期再冲回

蜕变 追问

2019-07-10 13:32

应付账款在借方还是贷方

bamboo老师 解答

2019-07-10 13:33

借：主营业务成本
贷：应付账款——暂估
应付职工薪酬——工资

蜕变 追问

2019-07-10 13:34

这个没有原始凭证可以吗

bamboo老师 解答

2019-07-10 13:36

一般应该有原始凭证做附件 您可以自己写个说明 暂估的什么费用 实际发生了没有收到发票 没有签订合同 做附件

蜕变 追问

2019-07-10 13:36

好的，谢谢

bamboo老师 解答

2019-07-10 13:39

不用谢 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快