老师，请问金税盘首次购买可以全额抵扣进项，我在上月没有抵扣，是做借管理费用 贷银行存款；这个月要抵扣是做借：应交税费-应交增值税（减免税款）贷：管理费用-办公费 ；在月底要怎么做计提增值税？

ZB 追问

2019-07-09 20:13

怎么做呢？老师 ？是贷应交税费-应交增值税（减免税款）480？

小云老师 解答

2019-07-09 22:57

借:应交税费-未交增值税    贷应交税费-应交增值税（减免税款）480