小规模纳税人自行开具专票和普票，增值税纳税申报怎么填写？

hyqq007 追问

2019-07-09 17:10

都达到起征点,我提交了一次，人家给的提示说是什么5%、但是我普票和专票都是开具的3%,我没搞明白，提交不了

月月老师 解答

2019-07-09 17:15

你好，你可以直接填在免税销售额里面。

hyqq007 追问

2019-07-09 17:44

我普票有10万，专票开了45万，不能填免税销售额里面

月月老师 解答

2019-07-09 17:45

你好，是的，合计超过30万了，不减免增值税，如果是5%的税率填在4-7栏里面。

hyqq007 追问

2019-07-09 17:49

没有5%的税，都是3%，填了半天都提交不了

月月老师 解答

2019-07-09 22:17

你好，代开填在第二栏，三栏填普票，一栏是合计。