员工向公司借款，后还款并收到利息，收到的利息公司开了发票，会计分录要怎么做?在报税时这利息发票中的税额应填在哪张表格里面?

潘洁莉 追问

2019-07-09 12:35

小规模纳税人

潘洁莉 追问

2019-07-09 12:36

每月收入3万，之前都没有交过税

郭老师 解答

2019-07-09 12:43

在9.10栏服务不动产填写

潘洁莉 追问

2019-07-09 12:44

那第二季度销项税额转出这笔分录金额不需要将这部分的销项税额加进来，对吗?

潘洁莉 追问

2019-07-09 12:50

老师，还有一个问题关于税控服务费的，4月份的时候缴纳税控服务费，我分录做的是借:管理费用贷:银行存款。这个月税控服务费退回，我分录做的是借:银行存款贷:管理费用。这样做分录对吗?

郭老师 解答

2019-07-09 13:06

小规模不交税，应交税费结转到营业外收入

郭老师 解答

2019-07-09 13:07

税控盘你是软件做账借管理费用负数借银存

潘洁莉 追问

2019-07-09 13:08

结转到营业外收入的金额是否要包含这个借款利息的税额?

郭老师 解答

2019-07-09 13:36

包含的，这个也是你的收入一部分

潘洁莉 追问

2019-07-09 13:37

为什么税控服务费退款分录里面管理费用是负数?

郭老师 解答

2019-07-09 13:46

软件做账管理费用在贷方取不到数

潘洁莉 追问

2019-07-09 13:47

好的，谢谢老师

郭老师 解答

2019-07-09 13:58

不用客气的，