老师，我是小规模纳税人，如果当月没有收入的话就是结转完损益类就结账就行了吧，如果我当月开票了有收入和利润，那是不是还需要把利润转到未分配利润这个科目里去？这一步操作是在结转完损益类科目以后自己手动填制一张凭证吗，然后再记账，结账？

小韩- 追问

2019-07-09 09:56

那不影响季度财务报表的数据吗？

小韩- 追问

2019-07-09 09:57

如果我想月末的时候就把利润结转到利润分配，应该在什么时候操作呢

郭老师 解答

2019-07-09 10:03

月底做完了结转损益的做就可以

小韩- 追问

2019-07-09 10:03

嗯，这个需要自己手动填制吧

郭老师 解答

2019-07-09 10:09

不用的，系统做的，你可以问下你软件售后，月末设置的自动的

小韩- 追问

2019-07-09 10:10

嗯，行，好的，谢谢老师

郭老师 解答

2019-07-09 10:14

不用客气的，应该的

小韩- 追问

2019-07-09 10:22

老师，我6月份有收入有利润，小规模开的专票，是不是得交增值税，教育费附加，地方教育费，这些也得计提吧

郭老师 解答

2019-07-09 10:24

季度销售额不超过30万免缴地方教育和教育附加

小韩- 追问

2019-07-09 10:25

这个不分专票和普票吗，那个免增值税的优惠开专票的就不享受，开普票的就可以

郭老师 解答

2019-07-09 10:30

不分专票和普票的，都一样的

小韩- 追问

2019-07-09 10:32

那不超过30万销售额不是可以免增值税的吗，我开的专票10万，是不是也能不交增值税了？

郭老师 解答

2019-07-09 10:38

增值税得看专票普票
专票不免的

小韩- 追问

2019-07-09 10:57

增值税看专票普票；教育费附加，地方教育附加不用看专票还是普票就看看额度超没超？对吗

郭老师 解答

2019-07-09 11:05

是的，可以这么理解的