建筑企业，运输发票记入哪个科目，但是这个发票对方把税收编码开错了，我抵扣了，现在我已经叫对方红冲了从新开了，我这张错误的发票该怎么做账？

黎黎 追问

2019-07-09 09:22

就是运输土石方，我是先付款，后收的发票，但是开的发票税收编码开错了，我已经抵扣了，这张错误的发票做账改怎么做，

meizi老师 解答

2019-07-09 09:35

你好    土石方费用计入工程施工-材料费   现在红冲了 做  借工程施工-材料费负数 贷银行存款负数

黎黎 追问

2019-07-09 09:37

对方公司不把负数发票给我，我问了老师说我们要收负数发票

meizi老师 解答

2019-07-09 09:42

你好 是的 你们要取得红字发票才可以做红字分录的  你们认证了不应该退发票给对方的  应该对方要给你红字发票才行

黎黎 追问

2019-07-09 09:45

好的

黎黎 追问

2019-07-09 09:48

我红冲分录，直接做原来分录的负数，进项税也是负数吗？

meizi老师 解答

2019-07-09 09:54

你好 是的 一样的红字就行