老师：之前的会计从去年开始固定资产折旧都多计提了，我能简易的冲回吗？分录可以直接一笔借：累计折旧，贷：管理费用-折旧，把之前多计提的冲回来吗？

桅子 追问

2019-07-09 09:55

那应该怎么做？

月月老师 解答

2019-07-09 10:00

你好，去年多计提的冲回去年，为什么会多计提呢。

桅子 追问

2019-07-09 10:02

代理记账公司做的，她们不看明细就直接按照上个月的计提数做的，其实有折旧完了的，她们还在继续折，所以就发现多计提了

桅子 追问

2019-07-09 10:02

去年多计提冲回了，然后做结转至未分配利润是吗？分录该怎么写？

月月老师 解答

2019-07-09 10:03

你好，金额有多少，不多的话本年冲回。

桅子 追问

2019-07-09 10:11

满多。现在正常一个月3000，但是之前多计提了包括上个季度的。多了38000，这个季度还没有提

月月老师 解答

2019-07-09 10:13

你好，之前的如果转回还得税务局补税，你就今年转回。

桅子 追问

2019-07-09 10:17

分录怎么做？就是借：累计折旧，贷：管理费用-折旧，写这些多计提的数据？

月月老师 解答

2019-07-09 10:21

你好
借：管理费用—折旧 负数
贷：累计折旧

桅子 追问

2019-07-09 10:21

数据填写多计提的这些是吗？

月月老师 解答

2019-07-09 10:22

你好，是这样填写的。

桅子 追问

2019-07-09 10:28

包括今年第一季度数据是不是可以写在一起？然后我第二季度的重新计提？

月月老师 解答

2019-07-09 10:30

你好，一季度按正确的计提，二季度也按照正确的计提。

桅子 追问

2019-07-09 10:52

就是她们一季度也提错了。我是和18年的合并红冲

月月老师 解答

2019-07-09 11:20

你好，你合并红冲。

桅子 追问

2019-07-09 12:00

好的。谢谢老师！

月月老师 解答

2019-07-09 13:17

不客气，麻烦给个五星好评，谢谢了