你好老师，我们是苗木合作社第二季度企业所得税季度申报怎么填?

初心 追问

2019-07-08 17:03

需要填几个表

朴老师 解答

2019-07-08 17:03

给你们核定的，有业务发生的都要填写

初心 追问

2019-07-08 17:15

应纳税所得额怎么计算?

朴老师 解答

2019-07-08 17:17

应纳税所得额=收入总额-不征税收入-免税收入-准予扣除项目金额-允许弥补的以前年度亏损

初心 追问

2019-07-08 17:19

相对应的数是多少?

朴老师 解答

2019-07-08 17:22

每个季度的所得税计算公式为： 季度预缴企业所得税税额=月(季)应纳税所得额×适用税率或者 季度预缴企业所得税税额=上一年度应纳税所得额×1/12(或1/4)× 适用税率
每个季度交的企业所得税计算方法：每个季度交的企业所得税是预缴企业所得税，一般是按本年1月1日到本期的利润总额乘以企业所得税税率25%减去本年度已预缴的企业所得税额，得出本期应预缴的企业所得税。 还有一种是按上年所缴的所得税按季度平均缴纳。
按季度实际利润额计算应纳税额预缴有困难的，可以按上一年度应纳税所得额的1/4
计算应纳税额预缴或者经主管国税机关认可的其他方法(如按年度计划利润额)计算应纳税额预缴

初心 追问

2019-07-08 17:26

老师，我都糊涂了，一头雾水

朴老师 解答

2019-07-08 17:32

这个是季度所得税的，根据上面给你的来计算

初心 追问

2019-07-08 17:38

我不知道相对应的都是什么数

朴老师 解答

2019-07-08 17:41

那你可以看下季度申报的实操