一般纳税人，季报利润表里的本期数和本年累计数怎么填写？例如7月表

忧虑的自行车 追问

2019-07-08 13:24

4-6月

邹老师 解答

2019-07-08 13:25

你好，那本期数就是填写4-6月份发生额，本年累计就是填写1-6月份发生额

忧虑的自行车 追问

2019-07-08 13:31

利润报表所属期是六月，但是资产负债表抬头上写的所属期是4月-6月，资产负债表是当月数还是和利润表一样是累计数

邹老师 解答

2019-07-08 13:33

你好，资产负债表是时点数据，不是时期数据，所属期不能是4-6月份，只能是6.30日这样的日期，而不能是4.1-6.30日
利润表才可以是时期数据的，比如 4.1-6.30日

忧虑的自行车 追问

2019-07-08 13:42

老师您看下，我也觉得资产负债表应该是当月数，利润表是时期数。那我利润表就本期填4-6月合计数，本年合计就是1-6月合计数。对吧老师

邹老师 解答

2019-07-08 13:45

你好，资产负债表按6月份的期初，期末余额填写
利润表本月按6月份发生额填写，本年累计按1-6月份发生额填写

忧虑的自行车 追问

2019-07-08 14:01

老师我还想请教下资产负债表里的本年利润和利润表里的利润有什么勾稽关系，谢谢

邹老师 解答

2019-07-08 14:06

你好，未分配利润期末数=期初数+净利润本年累计+(-)以前年度损益调整-分配的利润

忧虑的自行车 追问

2019-07-08 14:12

老师，您指的分配的利润是指……

邹老师 解答

2019-07-08 14:15

你好，就是给股东分红的金额

忧虑的自行车 追问

2019-07-08 14:40

老师这个所得税的表数据是不是4-6月的合计数

邹老师 解答

2019-07-08 14:45

你好，是填写1-6月份的合计发生金额

忧虑的自行车 追问

2019-07-08 14:54

可是他的所属期是4月-6月呢

邹老师 解答

2019-07-08 15:01

你好，但是下面栏次是本年累计
需要按利润表6月份本年累计的收入，成本，利润总额数据填写
季度应纳税额=利润总额本年累计*适用税率-以前季度预缴税额