请问原来公司借财务主管的钱，现在还回去的会计分录怎么做？

学徒 追问

2019-07-08 09:57

借：银行存款贷；其他应付款

bamboo老师 解答

2019-07-08 10:00

借：其他应付款
贷：银行存款

学徒 追问

2019-07-08 10:55

老师，前面1-5月份都按个税申报了，但是还没有发工资，分录是 借：管理费用——工资 贷：库存现金    到6月份才一起发1-5月份工资，这个会计分录怎么做？

bamboo老师 解答

2019-07-08 10:56

您没有发放就交税了库存现金么？

学徒 追问

2019-07-08 11:14

是的。前面看到他们做的账是这样的

bamboo老师 解答

2019-07-08 11:15

没发放就这样写 不正确
现在做一笔对应的红字分录 然后做
借：管理费用
贷：应付职工薪酬
借：应付职工薪酬
贷：库存现金

学徒 追问

2019-07-08 11:26

但是前面已经报税了，不是只要计提就可以了吗

bamboo老师 解答

2019-07-08 11:28

您前面那个分录是不对的 先红冲 然后做我写的这两笔分录