老师好！去年做的一笔账错了，现在怎么样纠正，麻烦指导下，去年我这样做的

牛牛 追问

2019-07-08 08:48

予付餐费1 万元，餐厅优惠券8拆，我们消费1.2 万元，借：预付帐款12000 元贷:现金1 万元，贷营业外收入2 仟元餐厅开票只开1 万元，今年发现2 仟元没消掉，这笔账应该怎样操作

邹老师 解答

2019-07-08 08:49

你好，既然你们是消费1.2万，那对方应当按1.2万开具发票，而不是1万啊

牛牛 追问

2019-07-08 10:02

我们交了1 万元，他开我们交了钱的发票

邹老师 解答

2019-07-08 10:10

你好，你实际消费是1.2万，应当按1.2万开具发票，而不是1万的

牛牛 追问

2019-07-08 11:37

我们付1 万元餐费优惠是8 折，可以消费 1.2 万元，开发票1 万元

邹老师 解答

2019-07-08 11:47

你好，对餐厅来说是1.2万的收入 ，就应当按1.2万开具发票，而不是按1万来开具发票的

牛牛 追问

2019-07-08 12:01

现在是开了1 万元发票，做预付账款1.2 万元，我应该怎样把预付账款2 仟元调整啊，谢谢哈

邹老师 解答

2019-07-08 12:06

你好，如果只是开具了1万的发票，是无法把剩余的2000调平的 
对方应当按1.2万开具发票确认收入，你方按1.2万确认费用 才是的

牛牛 追问

2019-07-08 13:13

消费1.2 万元，只要付1 万元就可以，只是这个账我做错了，2 仟元不知怎么调整，餐厅开票人说你付1 万元我就开1 万元发票给你，按理说这没有错啊

邹老师 解答

2019-07-08 13:15

你好，这种情况不是付款多少就开具多少发票，对餐厅来说实现的收入是1.2万，就应当按1.2万开具发票
如果按1万开具发票，这样就无法体现有优惠打折的

牛牛 追问

2019-07-08 13:31

他实现收入1.2 万，但是给了优恵8 折，所以我只能付1 万，那么他开票也只能是开1 万呢

邹老师 解答

2019-07-08 13:32

你好，对方是需要按折扣之前的金额开具发票的

牛牛 追问

2019-07-08 15:28

邹老师你好！那么我这个账应该怎样调整啊

邹老师 解答

2019-07-08 15:34

你好，需要按1.2万开具销售发票才是解决问题的关键

牛牛 追问

2019-07-08 16:20

不付钱不会开票，如果我不说1.2 万元，就说1 万元，是我做错了账，那我应该怎样调整呢

邹老师 解答

2019-07-08 16:30

你好，预付餐费是1万，你怎么计入借方1.2万，而不是1万？

牛牛 追问

2019-07-08 16:53

当时账是这样处理的:借：预付帐款12000 元贷:现金1 万元，贷营业外收入2 仟元餐厅开票只开1 万元，发票来了发现还有2 仟元不知怎么处理，还是要麻烦邹老师指导下，这是去年的账

邹老师 解答

2019-07-08 17:00

你好，这种情况应当冲销营业外收入
借；以前年度损益调整——营业外收入，贷；预付账款 2000