所得税，印花税，增值税，地方教育费，城建税，教育费附加，工会经费，残保金，小规模怎么做账计提和交费？

暖暖老师 解答

2019-07-07 22:06

印花税，工会经费不需要计提

莹 追问

2019-07-07 22:07

我应该先怎么做账？计提

暖暖老师 解答

2019-07-07 22:07

借所得税
税金及附加
贷应交税费～应交所得税
                          附加税

暖暖老师 解答

2019-07-07 22:07

增值税也不计提的

莹 追问

2019-07-07 22:08

这个月要申报小规模了，原始凭证做完后，有收货款和付货款，但是这些税种改怎么处理？

莹 追问

2019-07-07 22:19

老师我没明白，工会经费和残保金是怎么算的？所得税我还没有开票所以没做收入是不是不用交所得税

暖暖老师 解答

2019-07-08 05:55

没有收入就不缴纳企业所得税

暖暖老师 解答

2019-07-08 05:56

收货款和付过款不影响税种计提

莹 追问

2019-07-08 13:34

开办期够的电脑等6月才收到的发票，我是应该什么计提折旧？

暖暖老师 解答

2019-07-08 13:35

购买的次月儿就要计提折旧

莹 追问

2019-07-08 13:36

和什么时候收到发票没关系对？

暖暖老师 解答

2019-07-08 13:40

是的饿，来了发票你贴上就可以

莹 追问

2019-07-08 13:44

开办期够固定资产
固定资产
库存现金    
然后次月计提折旧？

暖暖老师 解答

2019-07-08 13:46

可以的饿，固定资产的可以

莹 追问

2019-07-08 14:01

老师我不知道我们要不要计提和交工会和残保金？

暖暖老师 解答

2019-07-08 14:10

问问税管员就可以

莹 追问

2019-07-08 15:05

那老师开办期的装修费是等发票收到后再做摊销？

暖暖老师 解答

2019-07-08 15:13

等装修期结束就可以

莹 追问

2019-07-08 15:35

装修完了已经在营业了，但是还没收到发票

暖暖老师 解答

2019-07-08 15:36

那你现在预付账款里

莹 追问

2019-07-08 15:45

等发票收到再摊销对？

暖暖老师 解答

2019-07-08 15:46

是的，不可以提前没有发票，怕数字对不上