公户上打过一次房款 是老板个人房子 这个款项要怎么办

瑜兒娘亲 追问

2016-01-26 17:18

谢谢老师，在问你一个问题我们酒店是9月份办的手续，但是没有开始营业，一直在装修中，一直也是0申报的，现在需要年终决算吗？

瑜兒娘亲 追问

2016-01-26 17:44

也是去税局吗 需要什么时候去

会计学堂陈老师 解答

2016-01-26 17:09

公司账户首先问题要阐述清楚是收款还是付款。如果房子是个人的，公司账户付款出去了，那就相当于公司借款给老板个人。但是账务上还是走与收款单位一致的往来款，挂其他应付款-往来款（其他应收/其他应付往来）。可以让老板用现金方式归还借款，账务上还是冲掉 之前做的其他应付款-往来款 就可以了。

会计学堂陈老师 解答

2016-01-26 17:17

一样也是做其他应收/其他应付款做  借：银行存款，贷：其他应收款-XX单位往来，等老板拿钱的时候（只能者现金支票或现金咯），再冲掉其他应收/其他应付款  凭证录入 借：其他应收款/其他应付款 -XX单位往来款  贷：银行存款/库存现金

会计学堂陈老师 解答

2016-01-26 17:43

如果没有开始正常营业，是可以一直继续0申报的，企业所得税汇算清缴也需要0申报。如果专管员核实情况的话，你就把情况跟他说明就好了。

会计学堂陈老师 解答

2016-01-26 17:46

交企业所得税年报申报表的时候就好了，一般是5月20日之前，你就5月初之前去一趟就好了。