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邹老师

职称： 注册税务师+中级会计师

2019-07-06 20:26

你好，需要补做0.01税款的分录
借；应收账款等科目，贷；应交税费——应交增值税0.01

A燕子 追问

2019-07-06 20:57

这个月的税金不对啊

A燕子 追问

2019-07-06 20:58

小规模的是预提未交增值税

邹老师 解答

2019-07-06 20:58

你好，补做了这个分录，那账面增值税应纳税额，与实际缴纳金额就是一致的
你所指不对具体是指什么？

A燕子 追问

2019-07-06 20:59

其他应收款多了0.01

邹老师 解答

2019-07-06 21:00

你好，为把增值税调整到账面与申报表数据一致，那借方必然会涉及某个科目调整，如果借方不做任何调整，那这个调整分录借贷方就无法做到金额相等的

A燕子 追问

2019-07-06 21:01

哦。好的

邹老师 解答

2019-07-06 21:02

祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢

A燕子 追问

2019-07-06 21:03

好的，谢谢老师

邹老师 解答

2019-07-06 21:04

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！

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相关问题讨论
你好，需要补做0.01税款的分录 借；应收账款等科目，贷；应交税费——应交增值税0.01
2019-07-06 20:26:24
你好！你是缴纳了什么税
2018-07-27 10:58:13
你好 可以入账 做营业外支出
2019-07-11 12:32:14
你好！对于小规模纳税人，按季度申报的情况下，如果一季度有结转减免税金，你需要在4月份进行申报。你需要准备两张凭证，一张是结转减免税金的凭证，另一张是缴纳税金的凭证。这两张凭证都是在4月份提交的，不需要在3月份就进行结转减免税金的操作。
2023-07-20 14:48:39
同学好，这个是看个人习惯吧，不影响分录的对错
2018-12-04 16:41:17
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