老师，求助急 a有一辆车想过户给b,a需要上多少税

天道酬勤 追问

2019-07-06 10:58

a和b都是一般

天道酬勤 追问

2019-07-06 10:58

什么时间买的车不知道了，只知道现在这个车的期末净值为22万

天道酬勤 追问

2019-07-06 10:59

这个车的原值是72万

天道酬勤 追问

2019-07-06 10:59

a打算60万把车过户给b

天道酬勤 追问

2019-07-06 11:00

现在领导着急让我算税啥的，我无从下手啊老师

天道酬勤 追问

2019-07-06 11:02

这a和b是一个老板的，b的利润太高了，想从a过户一辆车，这个税都咋算啊老师

天道酬勤 追问

2019-07-06 11:06

老师急

郭老师 解答

2019-07-06 11:08

购买时间不知道怎么判断你销售出去的增值税税率

天道酬勤 追问

2019-07-06 11:09

我翻翻账老师

天道酬勤 追问

2019-07-06 11:13

2015年

天道酬勤 追问

2019-07-06 11:14

老师，这个车是2015年7月购买的下的账

郭老师 解答

2019-07-06 11:15

增值税13%，附加税12，所得税看利润

天道酬勤 追问

2019-07-06 11:18

老师详细说说吧

天道酬勤 追问

2019-07-06 11:19

a过户给b60万需要咋算

天道酬勤 追问

2019-07-06 11:22

老师，这个税是a交，还是b交，还是a和b都得交

郭老师 解答

2019-07-06 11:24

60/1.13*13%=增值税
附加税=增值税*12
所得税看利润
a交的

天道酬勤 追问

2019-07-06 11:27

老师，如果a有留底税100多万，这点税还需要交吗

天道酬勤 追问

2019-07-06 11:34

老师回复下可以吗

郭老师 解答

2019-07-06 11:41

增值税附加税不需要交的

天道酬勤 追问

2019-07-06 11:43

嗯嗯

郭老师 解答

2019-07-06 11:45

不用客气的，

天道酬勤 追问

2019-07-06 12:35

老师a如果亏损是不是企业所得税也不用交

天道酬勤 追问

2019-07-06 12:36

b需要交税吗

天道酬勤 追问

2019-07-06 12:40

还有老师，我这个当时购买的时候抵进项了，现在需要转出吗

郭老师 解答

2019-07-06 12:42

不需要交
b不交，可以抵扣的
不转出

天道酬勤 追问

2019-07-06 12:45

老师，这个车转出a需要咋做分录 金额60万，这个车还有18万没提，卖60万的话是不是增值太多有事吗，

郭老师 解答

2019-07-06 12:47

1.固定资产转入清理:
借：累计折旧
固定资产减值准备（如计提）
固定资产清理
贷：固定资产原值
2.处置报废取得收入（处置未产生收入不做）
借：现金/银行存款等
贷：固定资产清理
应交税费——应交增值税（销项税额）（一般纳税人适用一般计税方法）
3.清理净损益结转:
产生清理损失
借：资产处置收益——非流动资产损失（非流动资产处置损失）
贷:固定资产清理
产生清理利得
借：固定资产清理
   贷：资产处置收益——非流动资产损失（非流动资产处置利得）

天道酬勤 追问

2019-07-06 12:47

老师，最后一个问题

天道酬勤 追问

2019-07-06 12:48

b咋做分录

郭老师 解答

2019-07-06 12:49

借固定资产贷银存

天道酬勤 追问

2019-07-06 12:49

感谢老师指点

郭老师 解答

2019-07-06 12:50

不用客气的，应该的

天道酬勤 追问

2019-07-06 13:36

老师，这是我做的分录你帮我看看对不，那最后清理时产生42万的收益还上税吗

郭老师 解答

2019-07-06 14:06

图片打不开？

天道酬勤 追问

2019-07-06 14:07

郭老师 解答

2019-07-06 14:09

第二个分录不对，借贷都不平
利润亏损不交所得税

天道酬勤 追问

2019-07-06 14:14

老师，资产处置收益在贷方表示收益

郭老师 解答

2019-07-06 14:20

表示你单位处理固定资产的盈利

天道酬勤 追问

2019-07-06 14:25

那这个盈利需要交税吗老师

郭老师 解答

2019-07-06 14:32

累计亏损不需要交看你利润表就可以

天道酬勤 追问

2019-07-06 14:33

好吧谢谢老师

郭老师 解答

2019-07-06 14:46

你好，不用客气的，应该的