企业所得税按季度计提，按正常的利润总额计算应缴所得税，但实际缴纳时只交了一半，另一半需要计提吗？谢谢

淡淡的发箍 追问

2019-07-05 14:40

不是小微，是有限公司

淡淡的发箍 追问

2019-07-05 14:41

小企业会计准责

meizi老师 解答

2019-07-05 14:44

你好  那也有可能是符合小微企业的  一般你实际缴纳了多少就计提多少税费   你们为什么计提和缴纳h会有差异

淡淡的发箍 追问

2019-07-05 14:45

如果计提多了，是不是要冲回去

meizi老师 解答

2019-07-05 14:46

你好 是的  冲你的计提分录 红字

淡淡的发箍 追问

2019-07-05 14:47

我是3月计提的，在6月冲回，没有问题吧

meizi老师 解答

2019-07-05 14:51

你好 没有的 你就红字分录即可

淡淡的发箍 追问

2019-07-05 14:57

好的，谢谢老师

meizi老师 解答

2019-07-05 15:05

嗯不客气 满意请给予评价