请教老师，装饰公司支付的临时水电泥工劳务费，工人不可能提供劳务发票，我也不打算计入成本，可以挂在其它应付款科目吗

小漆 追问

2019-07-05 11:42

那后期应该怎样来平这个帐呢？

小洪老师 解答

2019-07-05 11:42

你好，可以用其他应收来冲，但是必须是同一个人发生的，

小漆 追问

2019-07-05 11:47

不是很明白，老师求详解

小洪老师 解答

2019-07-05 11:49

就是你是甲某，我是丁某，你给我借钱，是不是其他应付款，假如有一天我给你借钱了，我就是其他应付，你就是其他应收，这个就可以对冲

小漆 追问

2019-07-05 11:56

您误解我的意思了，工人他也不可能往公司打款吧？只有公司转给工人的劳务费

小洪老师 解答

2019-07-05 11:57

你好，这样的话只能通过银行存款去冲了

小漆 追问

2019-07-05 11:58

用银行存款怎么冲呢

小洪老师 解答

2019-07-05 11:59

你好，借其他应付款，贷银行存款

小漆 追问

2019-07-05 12:01

分录我知道这样写，但是其它应付款借方余额怎么处理

小洪老师 解答

2019-07-05 12:02

预付总有吧，这个也可以冲

小漆 追问

2019-07-05 12:05

预付有啊，这跟其它应付款怎么联系的上？

小洪老师 解答

2019-07-05 12:07

你好，多付出款了应收回来的款项， 其他应付款发生较少的情况下，会计一般不会单独设此科目并在其他应收款科目一起核算，属于应收回来的，若想做平掉的话，可以做以下分录：
借：其他应收款
贷：其他应付款

但是，要想从根本上平掉，只有：
1、只有把钱要回来
2、有充足的证据要不回来转入营业外支出或坏账损失

小漆 追问

2019-07-05 12:12

好的，谢谢老师

小洪老师 解答

2019-07-05 12:13

好的，同学不用客气的，