老师 我司6月份签了合同 要交印花税 那我现在做6月的账要计提印花税吗

小虾 追问

2019-07-05 09:02

那我这个月交了 下个月再做账吗

暖暖老师 解答

2019-07-05 09:04

是的，就是这样的了

小虾 追问

2019-07-05 09:05

好的 谢谢老师

暖暖老师 解答

2019-07-05 09:06

不客气，麻烦给予五星好评

小虾 追问

2019-07-05 09:07

老师 还有个问题 我公司第二季度开票1052600，不含税金额1021941.78，税额是30658.22 但是我在电子税务局输入1021941.78，跳出来的税额却是30658.25，多出了0.03，这是怎么回事呢

暖暖老师 解答

2019-07-05 09:11

系统四舍五入的缘故，改过来，按照不含税金额1021941.78，税额是30658.22

小虾 追问

2019-07-05 09:15

税额那里改不了啊

暖暖老师 解答

2019-07-05 09:17

那只可以按照默认的申报了

小虾 追问

2019-07-05 09:17

那多出了3分钱呢

暖暖老师 解答

2019-07-05 09:19

你调整一下自己的账务，加上

小虾 追问

2019-07-05 09:34

老师 我这是5月份的开票 我不会调整  你可以做个分录我看看吗

暖暖老师 解答

2019-07-05 09:35

借s应收账款0.03
贷应交税费-销项税额0.03

小虾 追问

2019-07-05 10:23

那这样我应收账款多出了0.03呢 这笔又要怎么算呢

暖暖老师 解答

2019-07-05 10:24

做到管理费用其他

小虾 追问

2019-07-05 10:26

那我是做其他应收款还是应收账款呢，二级科目是其他？

暖暖老师 解答

2019-07-05 10:46

做管理费用-其他的

小虾 追问

2019-07-05 14:48

老师 你看我这样做对不对，借应收账款-其他0.03，贷应交税费-应交增值税0.03，借管理费用-其他0.03，贷应收账款-其他0.03

暖暖老师 解答

2019-07-05 14:48

嗯这样就比较完善了

小虾 追问

2019-07-05 15:04

嗯把应收账款给冲掉  那我管理费用多出了0.03没事吧

暖暖老师 解答

2019-07-05 15:35

没事，这些小事人没管的