1、年初的时候补计提上年11月的工资，发放也在今年做了，发放是计入其他应付款-股东的，这样是可以的吗？ 2、然后我现在是因为那个其他应付款股东是年初已经转让给新的股东了，请问账上挂着那个应付款，是否可以现金支付冲掉？ 3、实收资本下的二级明细是以前股东的，请问这个要处理吗？

2320885989 追问

2019-07-04 16:18

是的

答疑苏老师 解答

2019-07-04 16:21

你好 那就是 借 其他应付款 -原股东 贷 其他应付款 新股东 借 实收资本-原股东 贷 实收资本-新股东

2320885989 追问

2019-07-04 16:24

就是实收资本不能挂原来的股东吗？这个其他应付款一借一贷是代表什么意思？

答疑苏老师 解答

2019-07-04 16:28

你好 不是转到借现在股东的钱吗？

2320885989 追问

2019-07-04 16:30

是的，如果是其他应收款有余额呢？

答疑苏老师 解答

2019-07-04 16:33

你好 那就冲其他应收款

2320885989 追问

2019-07-04 16:52

冲掉之后还有余额的

答疑苏老师 解答

2019-07-04 16:57

你好 为什么还有余额？

2320885989 追问

2019-07-04 16:59

就是账上挂着的，以前涉及股东款都是这样挂着的

答疑苏老师 解答

2019-07-04 17:02

你好 不是直接都转给现在的股东吗？

2320885989 追问

2019-07-04 17:05

实际没有转的吖，所以怎么冲平呢？

答疑苏老师 解答

2019-07-04 17:11

你好 没有转就不能冲平 如果确认收不回来的话 就 借 营业外支出 贷 其他应收款