请问下汇算清缴调减成本补交所得税要怎么调账啊

蓝忘机 追问

2019-07-04 15:58

调减的成本不需要体现出来吗？

蓝忘机 追问

2019-07-04 15:59

调减了一万的成本

邹老师 解答

2019-07-04 16:05

你好，只需要做补交所得税分录
调增应纳税所得额的分录不需要体现的

蓝忘机 追问

2019-07-04 16:32

还有个问题想请教您一下，一般纳税人转小规模纳税人未抵扣完的进项票要怎么弄啊？转为小规模的那个月我的抵扣的进项是不是可以跟销项一样？

邹老师 解答

2019-07-04 16:40

你好，可以去申请退税
如果你可以控制好可以做到一致

蓝忘机 追问

2019-07-04 16:45

有人告诉我说可以通过待抵扣进项税额来核算，但是我有些不懂

邹老师 解答

2019-07-04 16:51

你好，辅导期纳税人才有 待抵扣进项税额这个科目的 
其他纳税人是没有这个科目的