老师，上午好！我们公司有一个子公司(B),总公司（A）,A的总经理通过技术入股的形式入股B(投资5万元，实际出资1万元，A以报销的形式给该总经理报销了4万元），现在A公司用1万元回购该总经理在B公司的股份，A、B该怎么做账？

idear 追问

2019-07-04 12:08

报销是有发票的，实际就是那个总经理实际出1万元，就占了B公司5万元的实收资本（其中4万元是A公司出的，只是以报销的形式给钱那个总经理了）

朴老师 解答

2019-07-04 13:42

那就还是做五万的实收资本，４万报销根据发票做费用

idear 追问

2019-07-04 15:02

4万元实际是A代总经理付的哦，A公司做账：借：长投  5万     贷：银行存款  1 万   贷方还差4万不知道怎么做账，B公司：借：实收资本 - 总经理  5万  贷：实收资本-A  5万，您看一下是这样做吗？

朴老师 解答

2019-07-04 15:03

是的，是这样做的哦

idear 追问

2019-07-04 15:09

可是我第一笔分录还没有做全哦，还有4万不知道该入什么科目

朴老师 解答

2019-07-04 15:09

其他应付款就可以了