小规模纳税人纳税申报成功，可以作废吗

晓桥流水 追问

2019-07-03 22:03

我小规模纳税人，附加税申报错了，增值税不需要交，我附加税是按不含税收入填的，所以需要交税了

晓桥流水 追问

2019-07-03 22:03

小规模纳税人第一栏的不含税收入包含哪些

江老师 解答

2019-07-03 22:07

不需要交增值税，系统就会对附加税直接是零申报。这个不含税的收入，包括：开专票的收入、开普通发票的收入，以及不开票的收入，以及免税的收入等数据。

晓桥流水 追问

2019-07-03 22:08

晓桥流水 追问

2019-07-03 22:08

晓桥流水 追问

2019-07-03 22:09

申报以后就变成这样了，这个不需要我去税务局办撤销了吧

江老师 解答

2019-07-03 22:12

你们是出口企业吗?你的增值税附加税的申报表的收入数据是不是填写错了?如果是国内销售，应该收入在第一列，如果是国外的收入，就是填写在第二列

晓桥流水 追问

2019-07-03 22:12

那我3个月收入低于30万，在第三栏填开普票的不含税收入，第十一栏填的免税收入是包含开票的不开票的不含税收入吧，是不是总收入，包含第三栏的收入

江老师 解答

2019-07-03 22:15

季度收入是小于30万元，如果没有开专用发票的话，你填写的数据是：第9行、第11行，全部收入填写在这里

晓桥流水 追问

2019-07-03 22:16

不是出口企业，就是那个填错了，要不要到税务局撤销重报，我以为免税的是30万以下填那一栏，而且没按应交增值税税额填，填的不含税收入

江老师 解答

2019-07-03 22:18

这个需要到税务局撤销后重新申报处理。
免税是需要在第8列、第9列填写数据，就减免税了。

晓桥流水 追问

2019-07-03 22:19

晓桥流水 追问

2019-07-03 22:20

我是这样填的，老师，我是不是要去撤销呀

江老师 解答

2019-07-03 22:23

这个直接撤销后重新申报，因为不超过30万元，全部的开具的普通发票，免交增值税及增值税的附加税

晓桥流水 追问

2019-07-03 22:25

老师，是不是第三栏就不用填了，直接填在十一栏

江老师 解答

2019-07-03 22:26

第三栏是不用填写，直接全部填写在十一栏，第九栏

晓桥流水 追问

2019-07-03 22:43

好的，谢谢老师

江老师 解答

2019-07-03 22:44

有不明白的问题再咨询

晓桥流水 追问

2019-07-03 22:44

好的，谢谢

江老师 解答

2019-07-03 22:45

祝学习进步， 工作顺利！！！