老师，我们是一般纳税人。5月23号勾选认证的进项发票，是不是要做到六月份的账里？

镜中花 追问

2019-07-03 14:27

但是五月份没有用这个进项抵扣销项税，而且是在报完5月份的税之后勾选认证的

轶尘老师 解答

2019-07-03 14:31

你5月份报的是4月份的税款

镜中花 追问

2019-07-03 15:25

明白了谢谢老师

轶尘老师 解答

2019-07-03 15:26

不客气  如果帮到你 请打五星好评

镜中花 追问

2019-07-03 15:45

老师，这是我汇算清缴补交所得税做的分录，对吗？需要结转损益吗？

轶尘老师 解答

2019-07-03 15:59

不对  要计提所得税费用  结转损益

镜中花 追问

2019-07-03 16:11

这样吗？

轶尘老师 解答

2019-07-03 16:24

你的所得税费用还要结转到本年利润里面。

镜中花 追问

2019-07-03 16:28

就是做了上面这笔分录后，再结转损益，借:本年利润2515.19  贷：所得税费用2515.19，是这样吗老师

轶尘老师 解答

2019-07-03 18:09

是的。你的分录正确。